Постановление Администрации Смоленской области от 09.10.2013 N 759 "Об утверждении решения об эмиссии государственных облигаций Смоленской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга"
АДМИНИСТРАЦИЯ СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 9 октября 2013 г. № 759
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕШЕНИЯ ОБ ЭМИССИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ
СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ 2013 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ
БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ
И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
В соответствии с Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", областным законом "Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов", Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных ценных бумаг Смоленской области, утвержденными постановлением Администрации Смоленской области от 04.04.2012 № 247 (в редакции постановлений Администрации Смоленской области от 24.07.2012 № 475, от 14.08.2012 № 545, от 04.10.2012 № 730, от 20.06.2013 № 490), Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Смоленской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, утвержденными постановлением Администрации Смоленской области от 11.07.2013 № 550 и зарегистрированными в Министерстве финансов Российской Федерации 19 августа 2013 года (регистрационный номер SML-001/00600), Администрация Смоленской области постановляет:
1. Осуществить выпуск государственных облигаций Смоленской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга на сумму 3000000000 (Три миллиарда) рублей.
2. Утвердить прилагаемое решение об эмиссии государственных облигаций Смоленской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Губернатора Смоленской области И.В. Скобелева.
Губернатор
Смоленской области
А.В.ОСТРОВСКИЙ
Утверждено
постановлением
Администрации
Смоленской области
от 09.10.2013 № 759
РЕШЕНИЕ
ОБ ЭМИССИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ
2013 ГОДА В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ
С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
Государственный регистрационный номер RU34001SML0
1. Общие положения
1.1. В соответствии с Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", областным законом "Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов", Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных ценных бумаг Смоленской области (далее также - Генеральные условия), утвержденными постановлением Администрации Смоленской области от 04.04.2012 № 247 (в редакции постановлений Администрации Смоленской области от 24.07.2012 № 475, от 14.08.2012 № 545, от 04.10.2012 № 730, от 20.06.2013 № 490), Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Смоленской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее также - Условия эмиссии), утвержденными постановлением Администрации Смоленской области от 11.07.2013 № 550 и зарегистрированными в Министерстве финансов Российской Федерации 19 августа 2013 года (регистрационный номер SML-001/00600), осуществляется выпуск государственных облигаций Смоленской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - облигации).
1.2. Эмитентом облигаций от имени Смоленской области выступает Администрация Смоленской области (далее - эмитент).
Местонахождение и почтовый адрес эмитента: площадь Ленина, дом 1, город Смоленск, Смоленская область.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения облигаций, проводит Департамент бюджета и финансов Смоленской области.
Место нахождения Департамента бюджета и финансов Смоленской области: площадь Ленина, дом 1, город Смоленск, Смоленская область.
1.3. Облигации выпускаются в форме государственных документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата (далее - сертификат) с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.
Эмитент присваивает выпуску облигаций государственный регистрационный номер RU34001SML0.
Все облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим решением об эмиссии, равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
1.4. Общее количество облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящим решением, составляет 3000000 (три миллиона) штук.
1.5. Общий объем эмиссии облигаций составляет 3000000000 (Три миллиарда) рублей по номинальной стоимости облигаций.
1.6. Номинальная стоимость одной облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (Одну тысячу) рублей.
1.7. Депозитарием, уполномоченным эмитентом на централизованное хранение сертификата, ведение учета и удостоверение прав и (или) перехода прав на облигации (далее - уполномоченный депозитарий), является Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" (лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 177-12042-000100 от 19 февраля 2009 года, срок действия лицензии: бессрочная).
Местонахождение: улица Спартаковская, дом 12, город Москва; почтовый адрес: ул. Спартаковская, д. 12, г. Москва, 105066; ИНН 7702165310.
Учет и удостоверение прав на облигации, учет и удостоверение передачи прав на облигации, включая случаи обременения облигаций обязательствами, осуществляются уполномоченным депозитарием, осуществляющим централизованное хранение сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на облигации, за исключением уполномоченного депозитария (далее - депозитарии).
Весь выпуск облигаций оформляется сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на указанные в нем облигации и передается до даты начала размещения на хранение (учет) в уполномоченный депозитарий. Образец сертификата является приложением к настоящему решению об эмиссии. Сертификат на руки владельцам облигаций не выдается. После погашения всех облигаций производится снятие сертификата с хранения.
Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в уполномоченном депозитарии или депозитариях.
Право собственности на облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя облигаций в уполномоченном депозитарии или депозитариях.
1.8. Организатором торговли на рынке ценных бумаг (далее - организатор торговли) является:
полное наименование: закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ" (далее также - ФБ ММВБ);
сокращенное наименование: ЗАО "ФБ ММВБ";
местонахождение: Большой Кисловский переулок, дом 13, город Москва; почтовый адрес: пер. Большой Кисловский, д. 13, г. Москва, 125009; ИНН 7703507076;
лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности фондовой биржи: № 077-10489-000001 от 23 августа 2007 года; срок действия лицензии: бессрочная.
2. Порядок размещения и обращения облигаций
2.1. Дата начала размещения облигаций - 21 октября 2013 года.
2.2. Датой окончания размещения облигаций является день продажи последней облигации первым владельцам.
2.3. Размещение облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями эмиссии и настоящим решением об эмиссии сделок купли-продажи облигаций между эмитентом в лице уполномоченного агента эмитента, действующего по поручению и за счет эмитента, и первыми владельцами облигаций у организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам (далее - правила торгов) путем сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости облигаций (в дату начала размещения облигаций), а начиная со второго дня размещения облигаций по цене, установленной эмитентом (равной номинальной стоимости облигаций либо отличной от нее), и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной эмитентом в порядке, указанном в Условиях эмиссии и в настоящем решении об эмиссии.
Уполномоченным агентом эмитента, действующим по поручению и за счет эмитента, является закрытое акционерное общество "ВТБ Капитал" (далее - уполномоченный агент).
Данные об уполномоченном агенте:
полное фирменное наименование: закрытое акционерное общество "ВТБ Капитал";
лицензия на осуществление брокерской деятельности:
номер: 177-11463-100000;
дата выдачи: 31.07.2008;
срок действия: без ограничения срока действия;
государственный орган, выдавший указанную лицензию, - Федеральная служба по финансовым рынкам;
место нахождения: Пресненская набережная, дом 12, город Москва;
ИНН 7703585780; ОГРН 1067746393780.
2.4. Размещение облигаций проводится путем открытой подписки на ФБ ММВБ в соответствии с правилами торгов, утвержденными Советом директоров закрытого акционерного общества "Фондовая биржа ММВБ", нормативными документами клиринговой организации.
В случае если участник размещения облигаций не является участником торгов организатора торговли, он должен заключить соответствующий договор с любым брокером, являющимся участником торгов организатора торговли, и дать ему поручение о приобретении облигаций.
Участник размещения облигаций, являющийся участником торгов организатора торговли, действует самостоятельно.
Участник размещения облигаций (далее - участник размещения) обязан открыть соответствующий счет депо в уполномоченном депозитарии или в депозитариях. Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями регламентов уполномоченного депозитария или соответствующих депозитариев.
Расчеты по заключенным сделкам осуществляются в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации, обслуживающей расчеты по сделкам, заключенным у организатора торговли. Обязательным условием приобретения облигаций при их размещении является резервирование денежных средств покупателя на счете участника торгов организатора торговли, от имени которого подана заявка, в уполномоченном депозитарии. При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной оплаты облигаций, указанных в заявках на приобретение облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов.
Размещение облигаций путем сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости облигаций в дату начала размещения облигаций и равной или отличной от нее в остальные даты размещения облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной эмитентом в порядке, указанном в Условиях эмиссии и настоящем решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложения о приобретении облигаций (далее - оферта) и заключение сделок купли-продажи облигаций с использованием системы торгов организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости облигаций в дату начала размещения облигаций и равной или отличной от нее в остальные даты размещения облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной эмитентом в порядке, указанном в Условиях эмиссии и настоящем решении об эмиссии.
Участники размещения направляют оферты в адрес уполномоченного агента в сроки, установленные эмитентом, и в порядке, установленном в настоящем решении об эмиссии.
При размещении облигаций эмитент и (или) уполномоченный агент намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых облигаций. Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта эмитентом и (или) уполномоченным агентом оферт, в соответствии с которыми участник размещения и эмитент обязуются заключить в дату начала размещения облигаций основные договоры купли-продажи облигаций.
В направляемых офертах участники размещения указывают максимальную сумму (цифрами и прописью), на которую они готовы купить облигации, количество облигаций (цифрами и прописью) и минимально приемлемую величину ставки купонного дохода по облигациям по первому купону (цифрами и прописью), при которой они готовы приобрести облигации на указанную максимальную сумму. При этом участник размещения, не являющийся участником торгов, в оферте указывает также наименование участника торгов, который будет действовать по поручению участника размещения.
Оферта должна быть подписана уполномоченным лицом участника размещения (в случае подписания оферты по доверенности с приложением соответствующей доверенности).
Оферты могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта оферты участник размещения соглашается, что количество облигаций, указанное в оферте, может быть уменьшено эмитентом.
Оферта считается полученной уполномоченным агентом с даты вручения оригинала оферты адресату. К рассмотрению эмитентом принимаются только те оферты, которые были надлежаще оформлены и фактически получены уполномоченным агентом в течение срока для направления оферт. Независимо от даты направления оферты, полученные уполномоченным агентом по окончании срока для направления оферт, к рассмотрению не принимаются.
После окончания срока для направления оферт уполномоченный агент формирует и передает эмитенту сводный реестр оферт.
На основании анализа реестра оферт и с учетом приемлемой стоимости заимствования эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода по первому купону и определяет участников размещения, которым он намеревается продать облигации (далее - потенциальный покупатель), а также количество облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям.
Эмитент и уполномоченный агент не позднее чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения облигаций публикуют и (или) раскрывают иным способом информацию об установленной ставке купонного дохода по первому купону, определенной в порядке, указанном в Условиях эмиссии и настоящем решении об эмиссии.
Начиная со второго купонного периода ставка купонного дохода устанавливается в соответствии с порядком, установленным в настоящем решении об эмиссии.
Уполномоченный агент направляет акцепт на оферты потенциальным покупателям, которые определены эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи облигаций начинается в дату начала размещения облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости облигаций, и ставке купонного дохода по первому купону, заранее определенной эмитентом в порядке, указанном в Условиях эмиссии и настоящем решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения облигаций.
В дату начала размещения облигаций участники торгов организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с организатором торговли, подают адресные заявки на покупку облигаций с использованием системы торгов организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов.
Адресные заявки направляются участниками торгов в адрес уполномоченного агента.
Адресная заявка должна содержать информацию о:
- цене покупки, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости облигации;
- количестве облигаций;
- величине ставки купонного дохода по первому купону, заранее определенной эмитентом в порядке, указанном в Условиях эмиссии и настоящем решении об эмиссии;
- прочих параметрах в соответствии с правилами торгов.
Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает указанный сводный реестр эмитенту.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок, руководствуясь наличием акцепта оферт.
Эмитент передает уполномоченному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего эмитент в лице уполномоченного агента заключает сделки купли-продажи облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному Условиями эмиссии, настоящим решением об эмиссии и правилами торгов.
При анализе адресных заявок эмитент руководствуется единовременным соблюдением следующих критериев:
- минимизации расходов на обслуживание государственного долга Смоленской области, складывающихся в результате размещения облигаций;
- недопущения возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;
- недопущения предоставления преференций в процессе принятия решения об акцепте.
Наряду с этим эмитент по согласованию с уполномоченным агентом принимает во внимание один или несколько из следующих критериев:
- пропорциональное распределение облигаций среди приобретателей;
- привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска облигаций во время вторичного обращения;
- диверсификацию разных категорий инвесторов.
2.5. Если в дату начала размещения облигаций не произошло размещения всего количества облигаций выпуска, дальнейшее размещение облигаций (далее - доразмещение облигаций) начинается в дату начала размещения облигаций непосредственно после окончания периода удовлетворения адресных заявок и осуществляется в течение периода размещения облигаций, установленного настоящим решением об эмиссии.
2.6. Доразмещение облигаций проводится в следующем порядке.
Эмитент устанавливает с учетом приемлемой стоимости заимствования цену доразмещения облигаций (в дату начала размещения облигаций цена размещения составляет 100 процентов от номинальной стоимости облигаций) в процентах от номинальной стоимости облигаций.
В течение периода размещения облигаций участники доразмещения облигаций направляют уполномоченному агенту адресные заявки. Существенными условиями каждой адресной заявки являются указание максимального количества облигаций (в пределах общего объема недоразмещенных облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество облигаций в пределах максимального количества облигаций, указанного в адресной заявке участника доразмещения облигаций. Адресная заявка участника доразмещения облигаций должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств по состоянию на момент ее подачи.
Уполномоченный агент удовлетворяет обеспеченные денежными средствами адресные заявки, в которых цена облигаций равна или выше цены доразмещения облигаций, установленной эмитентом.
Приоритетом пользуются адресные заявки с наибольшей ценой приобретения облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются адресные заявки, в которых указана наибольшая цена приобретения облигаций. Если по одинаковой цене подано несколько заявок, то в первую очередь удовлетворяются адресные заявки, поданные ранее по времени.
В случае если объем последней из подлежащих удовлетворению адресных заявок превышает количество облигаций, оставшихся недоразмещенными, то данная адресная заявка удовлетворяется в размере остатка недоразмещенных до этого момента облигаций.
2.7. Обращение облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок с облигациями как у организатора торговли, так и вне организатора торговли в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями эмиссии и настоящим решением об эмиссии. Вторичное обращение облигаций, в том числе у организатора торговли, начинается в дату начала размещения облигаций непосредственно после окончания периода удовлетворения адресных заявок и проводится в течение всего срока обращения облигаций в соответствии с настоящим решением об эмиссии.
2.8. Все расчеты по облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
3. Порядок осуществления прав, удостоверенных облигациями
3.1. Все облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим решением об эмиссии, равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
3.2. Облигации предоставляют их владельцам право на получение амортизационных частей номинальной стоимости облигаций (далее - амортизационные части облигаций) при их погашении в установленные настоящим решением об эмиссии сроки и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном настоящим решением об эмиссии.
3.3. Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
3.4. Владельцы облигаций могут совершать с облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями эмиссии и настоящим решением об эмиссии.
3.5. Права владельцев облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
3.6. Владельцами облигаций могут быть юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации.
Нерезиденты Российской Федерации могут приобретать облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.
4. Порядок расчета размера дохода и погашение облигаций
4.1. Срок обращения облигаций составляет 1825 (одну тысячу восемьсот двадцать пять) дней с даты начала размещения облигаций.
4.2. Доходом по облигациям являются фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размеров ставок купонного дохода.
4.3. Каждая облигация имеет 20 (двадцать) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по девятнадцатый составляет 91 (девяносто один) день. Длительность двадцатого купонного периода составляет 96 (девяносто шесть) дней.
Первый купонный период начинается в дату начала размещения облигаций и заканчивается через 91 (девяносто один) день. Купонные периоды со второго по девятнадцатый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 91 (девяносто один) день. Двадцатый купонный период начинается в дату окончания девятнадцатого купонного периода и заканчивается через 96 (девяносто шесть) дней.
4.4. Ставка купонного дохода на первый купонный период устанавливается эмитентом до даты начала размещения облигаций на основании анализа оферт. Ставки второго - двадцатого купонов являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период:
Номер Дата Дата Длительность Ставка купона (процентов
купонного начала окончания купонного годовых)
периода купонного купонного периода
периода периода (дней)
1. 21.10.2013 20.01.2014 91 Устанавливается эмитентом
2. 20.01.2014 21.04.2014 91 Равна ставке первого купона
3. 21.04.2014 21.07.2014 91 Равна ставке первого купона
4. 21.07.2014 20.10.2014 91 Равна ставке первого купона
5. 20.10.2014 19.01.2015 91 Равна ставке первого купона
6. 19.01.2015 20.04.2015 91 Равна ставке первого купона
7. 20.04.2015 20.07.2015 91 Равна ставке первого купона
8. 20.07.2015 19.10.2015 91 Равна ставке первого купона
9. 19.10.2015 18.01.2016 91 Равна ставке первого купона
10. 18.01.2016 18.04.2016 91 Равна ставке первого купона
11. 18.04.2016 18.07.2016 91 Равна ставке первого купона
12. 18.07.2016 17.10.2016 91 Равна ставке первого купона
13. 17.10.2016 16.01.2017 91 Равна ставке первого купона
14. 16.01.2017 17.04.2017 91 Равна ставке первого купона
15. 17.04.2017 17.07.2017 91 Равна ставке первого купона
16. 17.07.2017 16.10.2017 91 Равна ставке первого купона
17. 16.10.2017 15.01.2018 91 Равна ставке первого купона
18. 15.01.2018 16.04.2018 91 Равна ставке первого купона
19. 16.04.2018 16.07.2018 91 Равна ставке первого купона
20. 16.07.2018 20.10.2018 96 Равна ставке первого купона
4.5. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера купонной ставки.
Величина купонного дохода на одну облигацию определяется по следующей формуле:
Ci = Ri x Ti x Ni / (365 x 100%), где:
Ci - величина купонного дохода за i-й купонный период (рублей);
Ri - ставка купонного дохода по i-му купону (процентов годовых);
Ti - i-й купонный период (дней);
Ni - непогашенная часть номинальной стоимости облигации на дату расчета выплаты купонного дохода за i-й купонный период (рублей).
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если следующая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая за округляемой цифра равна от 5 до 9.
4.6. При обращении облигаций на вторичном рынке, а также при размещении облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения облигаций, до даты окончания размещения облигаций при совершении сделок купли-продажи облигаций покупатель уплачивает продавцу цену облигаций, а также накопленный купонный доход на одну облигацию (далее также - НКД), который рассчитывается на текущую дату по следующей формуле:
НКД = № x Cj x ((T - T(j-1)) / 365) / 100%, где:
НКД - накопленный купонный доход на одну облигацию (рублей);
№ - непогашенная часть номинальной стоимости одной облигации (рублей);
j - порядковый номер купонного периода;
Cj - ставка купонного дохода по j-му купону (процентов годовых);
T - дата, на которую рассчитывается НКД;
T(j-1) - дата окончания купонного периода облигаций с порядковым номером (j-1) или дата начала размещения облигаций для первого купонного периода.
Сумма выплаты по НКД в расчете на одну облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
4.7. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения облигаций.
4.8. Купонный доход по неразмещенным облигациям или по облигациям, переведенным на счет эмитента в уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
4.9. Выплаты по облигациям производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
4.10. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по облигациям, получают выплаты (купонный доход, погашение амортизационной части облигаций) в денежной форме по облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по облигациям.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной эмитентом с даты поступления денежных средств на счет уполномоченного депозитария.
Выплаты по облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным требованиями законодательства Российской Федерации.
4.11. Уполномоченный депозитарий обязан передать выплаты по облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее одного рабочего дня после дня их получения, а в случае передачи последней выплаты по облигациям, обязанность по осуществлению которой в установленный срок эмитентом не исполнена или исполнена ненадлежащим образом, не позднее трех рабочих дней после дня ее получения. Выплаты по облигациям иным депонентам передаются уполномоченным депозитарием не позднее пяти рабочих дней после дня их получения. Эмитент несет перед депонентами уполномоченного депозитария субсидиарную ответственность за исполнение уполномоченным депозитарием указанной обязанности. При этом перечисление уполномоченным депозитарием выплат по облигациям депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией.
4.12. Депозитарий, осуществляющий учет прав на облигации, обязан передать выплаты по облигациям своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня после дня их получения, а иным депонентам не позднее 5 (пяти) рабочих дней после дня получения соответствующих выплат и не позднее 15 (пятнадцати) рабочих дней после даты, на которую уполномоченным депозитарием в соответствии с законодательством Российской Федерации раскрыта информация о передаче своим депонентам причитающихся им выплат по ценным бумагам. При этом перечисление выплат по облигациям депоненту, который является номинальным держателем, осуществляется на его специальный депозитарный счет или счет депонента - номинального держателя, являющегося кредитной организацией.
После истечения указанного пятнадцатидневного срока депоненты вправе требовать от депозитария, с которым у них заключен депозитарный договор, осуществления причитающихся им выплат по облигациям независимо от получения таких выплат депозитарием.
4.13. Требование, касающееся обязанности депозитария передать выплаты по облигациям своим депонентам не позднее 15 (пятнадцати) рабочих дней после даты, на которую уполномоченным депозитарием раскрыта информация о передаче полученных уполномоченным депозитарием выплат по ценным бумагам своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не применяется к депозитарию, ставшему депонентом другого депозитария в соответствии с письменным указанием своего депонента и не получившему от другого депозитария подлежавшие передаче выплаты по ценным бумагам.
Передача выплат по облигациям осуществляется депозитарием лицу, являвшемуся его депонентом:
- на конец операционного дня, предшествующего дате, которая определена в соответствии с документом, удостоверяющим права, закрепленные ценными бумагами, и на которую обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам подлежит исполнению;
- на конец операционного дня, следующего за датой, на которую уполномоченным депозитарием в соответствии с законодательством Российской Федерации раскрыта информация о получении уполномоченным депозитарием подлежащих передаче выплат по ценным бумагам в случае, если обязанность по осуществлению последней выплаты по ценным бумагам в установленный срок эмитентом не исполнена или исполнена ненадлежащим образом.
Депозитарий передает своим депонентам выплаты по ценным бумагам пропорционально количеству облигаций, которые учитывались на их счетах депо на конец операционного дня, определенного в соответствии с абзацем четвертым настоящего пункта.
Уполномоченный депозитарий обязан раскрыть информацию о:
- получении им подлежащих передаче выплат по ценным бумагам;
- передаче полученных им выплат по ценным бумагам своим депонентам, которые являются номинальными держателями и доверительными управляющими - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе размере выплаты, приходящейся на одну ценную бумагу.
4.14. Погашение номинальной стоимости облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датами выплат шестого, восьмого, десятого, четырнадцатого, семнадцатого, девятнадцатого и двадцатого купонных доходов по облигациям:
дата погашения первой амортизационной части - 10 (десять) процентов от номинальной стоимости облигации - 20.04.2015;
дата погашения второй амортизационной части - 15 (пятнадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 19.10.2015;
дата погашения третьей амортизационной части - 15 (пятнадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 18.04.2016;
дата погашения четвертой амортизационной части - 15 (пятнадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 17.04.2017;
дата погашения пятой амортизационной части - 10 (десять) процентов от номинальной стоимости облигации - 15.01.2018;
дата погашения шестой амортизационной части - 15 (пятнадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 16.07.2018;
дата погашения седьмой амортизационной части - 20 (двадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 20.10.2018.
Дата погашения облигаций - 20.10.2018.
В дату погашения облигаций их держателям выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости облигаций и купонный доход за последний купонный период.
Датой погашения выпуска облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости облигаций.
Погашение облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями законодательства Российской Федерации.
4.15. Списание облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения эмитентом всех обязательств перед владельцами облигаций по выплате номинальной стоимости облигаций и выплате купонного дохода по ним за все купонные периоды.
Снятие сертификата с хранения производится после списания всех облигаций со счетов в уполномоченном депозитарии.
4.16. Эмитент облигаций вправе осуществить выкуп размещенных облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации.
4.17. Порядок выкупа размещенных облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения.
Эмитент не позднее чем за 5 рабочих дней до начала периода предъявления облигаций к выкупу (далее - период предъявления) публикует и (или) раскрывает иным способом информацию о дате выкупа облигаций, а также о периоде предъявления.
Владелец облигаций, являющийся участником торгов, действует самостоятельно. В случае если владелец облигаций не является участником торгов, он заключает соответствующий договор с любым брокером, являющимся участником торгов, и дает ему поручение осуществить все необходимые действия для продажи облигаций эмитенту. Участник торгов, действующий за счет и по поручению владельцев облигаций, а также действующий от своего имени и за свой счет, далее именуется держателем или держателем облигаций.
В течение периода предъявления, заранее установленного эмитентом, держатель облигаций должен передать уполномоченному агенту письменное уведомление о намерении продать определенное количество облигаций (далее - уведомление). Уведомление должно быть подписано уполномоченным лицом держателя облигаций. Удовлетворению подлежат только те уведомления, которые были надлежаще оформлены и фактически получены уполномоченным агентом в течение периода предъявления. Независимо от даты отправления уведомления, полученные уполномоченным агентом по окончании периода предъявления, удовлетворению не подлежат.
Уведомление должно быть составлено на фирменном бланке держателя по следующей форме:
"Настоящим __________________ (полное наименование держателя облигаций)
сообщает о намерении продать Администрации Смоленской области
государственные облигации Смоленской области 2013 года в форме
документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом
и амортизацией долга (государственный регистрационный номер выпуска
RU34001SML0), принадлежащие __________________________ (полное наименование
владельца облигаций) в соответствии с условиями, установленными
Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций
Смоленской области, Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций
Смоленской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на
предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и
Решением об эмиссии государственных облигаций Смоленской области 2013 года
в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным
доходом и амортизацией долга.
_______________________________________________________________________
Полное наименование держателя:
_______________________________________________________________________
Количество предлагаемых к продаже облигаций (цифрами и прописью).
_______________________________________________________________________
подпись, печать держателя".
После передачи уведомления держатель облигаций подает адресную заявку на продажу указанного в уведомлении количества облигаций в систему торгов организатора торговли в соответствии с правилами торгов организатора торговли и адресованную уполномоченному агенту с указанием цены выкупа облигаций (как определено ниже). Данная заявка должна быть выставлена держателем в систему торгов с 11 часов 00 минут до 13 часов 00 минут по московскому времени в дату выкупа облигаций эмитентом.
Эмитент в соответствии с параметрами, установленными областным законом об областном бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период, и с учетом текущей рыночной цены облигаций и объемов предложения и спроса на облигации устанавливает цену выкупа облигаций, по которой заключаются сделки купли-продажи облигаций. При этом дополнительно выплачивается накопленный купонный доход, рассчитанный на дату выкупа облигаций.
Сделки по выкупу эмитентом облигаций у держателей облигаций (сделки купли-продажи) совершаются с использованием системы торгов организатора торговли в соответствии с правилами торгов организатора торговли.
Эмитент обязуется в срок с 16 часов 00 минут до 18 часов 00 минут по московскому времени в дату выкупа облигаций подать через уполномоченного агента встречные адресные заявки к заявкам держателей облигаций, от которых эмитент (уполномоченный агент) получил уведомления, поданным в соответствии с порядком, указанным выше, и находящимся в системе торгов организатора торговли к моменту заключения сделки.
Эмитент обязан выкупить все облигации, уведомления на выкуп которых поступили от держателей облигаций в установленный срок.
Эмитент вправе выпускать выкупленные облигации в последующее обращение в течение всего срока обращения облигаций.
Выпуск выкупленных облигаций в последующее обращение осуществляется на организованных торгах.
4.18. Налогообложение доходов от операций с облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
4.19. Вопросы эмиссии, обращения и погашения облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, Условиями эмиссии и настоящим решением об эмиссии, регламентируются эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
5. Информация о соблюдении бюджетного законодательства
В соответствии с областным законом от 27 ноября 2012 года № 97-з "Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" установлены следующие параметры областного бюджета на 2013 год:
общий объем доходов - 30830748,2 тыс. рублей;
общий объем расходов - 37871559,7 тыс. рублей;
дефицит областного бюджета - 7040811,5 тыс. рублей;
источники финансирования дефицита областного бюджета - 7040811,5 тыс. рублей;
верхний предел областного государственного внутреннего долга по состоянию на 1 января 2014 года - 18082938,9 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Смоленской области - 331027,4 тыс. рублей;
предельный объем областного государственного долга на 2013 год - 18900000,0 тыс. рублей;
объем расходов областного бюджета на обслуживание областного государственного долга в 2013 году - 546343,8 тыс. рублей.
Дефицит областного бюджета не превышает предельный размер дефицита бюджета, установленный Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Предельный объем государственного долга Смоленской области не превышает объем доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации.
Объем расходов областного бюджета на обслуживание областного государственного долга не превышает 15 (пятнадцати) процентов объема расходов областного бюджета.
Приложение
к решению
об эмиссии государственных
облигаций Смоленской области
2013 года в форме документарных
ценных бумаг на предъявителя
с фиксированным купонным
доходом и амортизацией долга
(государственный регистрационный
номер выпуска RU34001SML0)
Образец
ГЛОБАЛЬНЫЙ СЕРТИФИКАТ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ 2013 ГОДА
В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ
С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
Государственный регистрационный номер выпуска RU34001SML0
Государственные облигации Смоленской области 2013 года выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - облигации) с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата.
Эмитентом облигаций от имени Смоленской области выступает Администрация Смоленской области (далее - эмитент).
Местонахождение и почтовый адрес эмитента: площадь Ленина, дом 1, город Смоленск, Смоленская область.
Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения облигаций, проводит Департамент бюджета и финансов Смоленской области.
Место нахождения Департамента бюджета и финансов Смоленской области: площадь Ленина, дом 1, город Смоленск, Смоленская область.
Настоящий сертификат удостоверяет право на 3000000 (три миллиона) штук облигаций номинальной стоимостью 1000 (Одна тысяча) рублей каждая.
Общий объем эмиссии облигаций составляет 3000000000 (Три миллиарда) рублей по номинальной стоимости облигаций.
Дата начала размещения облигаций - 21 октября 2013 года.
Срок обращения облигаций составляет 1825 (одну тысячу восемьсот двадцать пять) дней с даты начала размещения облигаций.
Облигации являются государственными ценными бумагами с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата.
Настоящий сертификат оформлен на все облигации выпуска.
Облигации предоставляют их владельцам право на получение амортизационных частей номинальной стоимости облигаций (далее - амортизационные части облигаций) при их погашении в установленные решением об эмиссии государственных облигаций Смоленской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - решение об эмиссии) сроки и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном решением об эмиссии.
Владельцы облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Владельцы облигаций могут совершать с облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных ценных бумаг Смоленской области, Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Смоленской области 2013 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и решением об эмиссии.
Права владельцев облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Доходом по облигациям являются фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размеров ставок купонного дохода.
Каждая облигация имеет 20 (двадцать) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по девятнадцатый составляет 91 (девяносто один) день. Длительность двадцатого купонного периода составляет 96 (девяносто шесть) дней.
Первый купонный период начинается в дату начала размещения облигаций и заканчивается через 91 (девяносто один) день. Купонные периоды со второго по девятнадцатый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 91 (девяносто один) день. Двадцатый купонный период начинается в дату окончания девятнадцатого купонного периода и заканчивается через 96 (девяносто шесть) дней.
Ставка купонного дохода на первый купонный период устанавливается эмитентом до даты начала размещения на основании анализа оферт. Ставки второго - двадцатого купонов являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период:
Номер Дата Дата Длительность Ставка купона (процентов
купонного начала окончания купонного годовых)
периода купонного купонного периода
периода периода (дней)
1. 21.10.2013 20.01.2014 91 Устанавливается эмитентом
2. 20.01.2014 21.04.2014 91 Равна ставке первого купона
3. 21.04.2014 21.07.2014 91 Равна ставке первого купона
4. 21.07.2014 20.10.2014 91 Равна ставке первого купона
5. 20.10.2014 19.01.2015 91 Равна ставке первого купона
6. 19.01.2015 20.04.2015 91 Равна ставке первого купона
7. 20.04.2015 20.07.2015 91 Равна ставке первого купона
8. 20.07.2015 19.10.2015 91 Равна ставке первого купона
9. 19.10.2015 18.01.2016 91 Равна ставке первого купона
10. 18.01.2016 18.04.2016 91 Равна ставке первого купона
11. 18.04.2016 18.07.2016 91 Равна ставке первого купона
12. 18.07.2016 17.10.2016 91 Равна ставке первого купона
13. 17.10.2016 16.01.2017 91 Равна ставке первого купона
14. 16.01.2017 17.04.2017 91 Равна ставке первого купона
15. 17.04.2017 17.07.2017 91 Равна ставке первого купона
16. 17.07.2017 16.10.2017 91 Равна ставке первого купона
17. 16.10.2017 15.01.2018 91 Равна ставке первого купона
18. 15.01.2018 16.04.2018 91 Равна ставке первого купона
19. 16.04.2018 16.07.2018 91 Равна ставке первого купона
20. 16.07.2018 20.10.2018 96 Равна ставке первого купона
Купонный доход по неразмещенным облигациям или по облигациям, переведенным на счет эмитента в уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера купонной ставки.
Величина купонного дохода на одну облигацию определяется по следующей формуле:
Ci = Ri x Ti x Ni / (365 x 100%), где:
Ci - величина купонного дохода за i-й купонный период (рублей);
Ri - ставка купонного дохода по i-му купону (процентов годовых);
Ti - i-й купонный период (дней);
Ni - непогашенная часть номинальной стоимости облигации на дату расчета выплаты купонного дохода за i-й купонный период (рублей).
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если следующая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если следующая за округляемой цифра равна от 5 до 9.
Погашение номинальной стоимости облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датами выплат шестого, восьмого, десятого, четырнадцатого, семнадцатого, девятнадцатого и двадцатого купонных доходов по облигациям:
дата погашения первой амортизационной части - 10 (десять) процентов от номинальной стоимости облигации - 20.04.2015;
дата погашения второй амортизационной части - 15 (пятнадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 19.10.2015;
дата погашения третьей амортизационной части - 15 (пятнадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 18.04.2016;
дата погашения четвертой амортизационной части - 15 (пятнадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 17.04.2017;
дата погашения пятой амортизационной части - 10 (десять) процентов от номинальной стоимости облигации - 15.01.2018;
дата погашения шестой амортизационной части - 15 (пятнадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 16.07.2018;
дата погашения седьмой амортизационной части - 20 (двадцать) процентов от номинальной стоимости облигации - 20.10.2018.
Дата погашения облигаций - 20.10.2018.
В дату погашения облигаций их держателям выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости облигаций и купонный доход за последний купонный период.
Датой погашения выпуска облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости облигаций.
Эмитент вправе осуществить выкуп размещенных облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных законодательством Российской Федерации.
Настоящий сертификат депонируется в Небанковской кредитной организации закрытом акционерном обществе "Национальный расчетный депозитарий" (местонахождение: улица Спартаковская, дом 12, город Москва, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 177-12042-000100 от 19 февраля 2009 года, срок действия лицензии: бессрочная), которая осуществляет обязательное централизованное хранение настоящего сертификата.
------------------------------------------------------------------